Федеральные меры

Новая мера поддержки:

♦ Постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 № 696 утверждены правила кредитной программы, направленной на поддержку занятости населения, о которой на совещании от 11.05.2020 говорил Президент РФ. Она заработает с 1 июня 2020 года, и при выполнении заемщиком определенных условий долг по самому кредиту и по процентам будет полностью субсидирован государством.

Кредит смогут получить юрлица и ИП (кроме ИП без наемных работников), которые на момент обращения за кредитом:

• соответствуют одному из трех критериев:

1) включены в Реестр социально ориентированных НКО,  получающих меры поддержки с учетом введения ограничительных мер в связи с распространением коронавирусной инфекции;
2) осуществляют деятельность в одной или нескольких пострадавших отраслях,
3) ведут деятельность в одной или нескольких отраслях по перечню отраслей российской экономики, требующих поддержки для возобновления деятельности (Приложение 2 к Постановлению. В него в основном включена производственная сфера, работающая на потребительский рынок: производство одежды, мебели, текстиля, бытовых приборов и т.д.).
При этом микро- и малые предприятия могут участвовать в программе по основному или дополнительному виду деятельности в соответствии с информацией в ЕГРЮЛ или ЕГРИП на 1 марта 2020 года, средние и крупные предприятия – только по основному виду деятельности.

• не находятся в процедуре банкротства, приостановки деятельности, ИП не прекратил деятельность.

Все подробности нового кредитного продукта описаны в Обзоре «Новый льготный кредит для бизнеса: разбираемся в деталях» (КонсультантПлюс, 2020).
Также Президент озвучил новые налоговые меры поддержки. О них читайте в разделе Гид по COVID (руководителю). Налоговые льготы (федеральные, Москва, Московская область).

♦ Правила льготного кредитования системообразующих организаций значительно изменены. Льготные кредиты теперь могут получить дочерние общества системообразующих организаций. Заемщик должен подтвердить 30%-ное снижение выручки. Существенные изменения также коснулись условий кредитования. Подробнее читайте в Обзоре «Льготные кредиты для системообразующих организаций: правила изменены» (КонсультантПлюс, 2020).

Ранее принятые меры поддержки:

Заемщики из пострадавших отраслей могут воспользоваться сразу несколькими инструментами льготного кредитования и кредитных каникул, а также могут получить субсидию – финансовую помощь из бюджета. Отдельный кредитный продукт предусмотрен для системообразующих организаций.

• Беспроцентные кредиты на выплату зарплаты

– Кредит выдается на неотложные нужды для поддержки и сохранения занятости. Это документально подтвержденные расходы, связанные с выплатой заработной платы и обязательными начислениями на нее.
– Первые шесть месяцев, но не позднее 30 ноября 2020 года, размер ставки составляет 0%, далее он должен быть не выше ставки, по которой банк получил льготное рефинансирование от ЦБ РФ (3,5% годовых).
– Максимальная сумма кредита рассчитывается так: расчетный размер оплаты труда х численность работников заемщика х период субсидирования (срок не более 6 месяцев, который закончится не позднее 31 декабря 2020 года).
Расчетный размер оплаты труда определяется так: МРОТ (12 130 руб.) + районные коэффициенты и процентные надбавки + страховые взносы.
Численность работников определяется на основании сведений, подаваемых заемщиком в органы ПФР..
– Максимальный срок кредита – 12 месяцев.

Требования к заемщикам – малым и микропредприятиям
1. Должны работать не менее года хотя бы в одной из пострадавших отраслей экономики. Данный факт может подтверждаться как основным, так и дополнительными кодами по ОКВЭД согласно данным ЕГРЮЛ/ЕГРИП на 1 марта 2020 года.
2. На дату заключения договора не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена, заемщик – ИП не прекращает свою деятельность.

Требования к иным заемщикам
1. Должны работать не менее года хотя бы в одной из пострадавших отраслей экономики. Данный факт подтверждается только основным кодом по ОКВЭД согласно данным ЕГРЮЛ/ЕГРИП на 1 марта 2020 года.
2. На дату заключения договора не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена, заемщик – ИП не прекращает свою деятельность.
3. Количество работников заемщика в течение отчетного месяца составляет не менее 90% количества работников в предыдущем месяце.

Минэкономразвития разъяснило, что заемщик не обязан иметь с банком договор на выплату зарплаты.
По состоянию на 28 апреля в программе участвует уже 31 банк.
Напомним, что субъекты малого и среднего предпринимательства, которые попали в перечень пострадавших отраслей, также могут получить прямые выплаты из бюджета (грант, субсидия). Субсидия рассчитывается исходя из численности работников и МРОТ. Деньги можно получить дважды, направив заявления в ФНС. Подробнее, как действовать, см. в Обзоре «Правительство утвердило правила безвозмездной финпомощи пострадавшему бизнесу»).

• Отсрочки по кредитам для малого и среднего бизнеса из пострадавших отраслей

Отсрочка по госпрограмме предоставляется на срок не более шести месяцев и должна заканчиваться не позднее 31 декабря 2020 года. Отсрочка предоставляется по договорам, заключенным до 1 апреля 2020 года.
В период отсрочки проценты заемщику начисляются в льготном размере – около 1/3 от размера процентов, предусмотренных кредитным договором.
Для льготных процентов, которые начисляются в период отсрочки, предусмотрено три варианта:
1) заемщик выплачивает эти проценты в период отсрочки;
2) проценты выплачиваются после окончания отсрочки равными долями в течение оставшегося срока кредитного договора;
3) проценты включаются в основной долг.
Требования к заемщикам:
– заемщик является субъектом малого или среднего предпринимательства и ведет деятельность в одной или нескольких пострадавших отраслях экономики;
– в отношении него не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена, заемщик –- ИП не прекращает свою деятельность.
По состоянию на 24 апреля в программе участвует уже 16 банков.

• Кредитные каникулы для СМП из пострадавших отраслей

Все субъекты малого и среднего предпринимательства из пострадавших отраслей вправе заморозить платежи по кредиту на срок до полугода со дня подачи обращения или позже. Это касается любых кредитных договоров и договоров займа, заключенных с кредитными организациями или некредитными финансовыми организациями до 3 апреля 2020 года. Обратиться в банк нужно не позднее 30 сентября.
Внимание: для ИП вместо заморозки платежей предусмотрено право платить их в сниженном размере в период каникул (по желанию ИП).
Длительность каникул заемщик определяет самостоятельно. Если заемщик не укажет конкретный срок и его начало, он принимается за шесть месяцев с момента направления требования о предоставлении каникул.
Если к началу кредитных каникул у заемщика была обязанность уплатить проценты и штрафы за ненадлежащее исполнение своих обязательств, она также замораживается.
После окончания кредитных каникул заемщик возобновит оплату кредита на условиях, аналогичных периоду до каникул (т.е. никаких повышенных платежей не будет).
Подробнее о получении кредитных каникул читайте в Обзоре «Малый и средний бизнес может воспользоваться кредитными каникулами: обзор нового закона» (КонсультантПлюс, 2020.)

• Каникулы по потребительским кредитам для физлиц и ИП

Одним из условий предоставления каникул по потребкредитам (в том числе ипотеки) является снижение дохода за месяц, предшествующий обращению, более чем на 30% от среднемесячного дохода заемщиков (созаемщиков) за 2019 год.
Заемщик – предприниматель. Среднемесячный доход ИП определяется как частное от деления совокупного дохода за 2019 год (сведения о нем предоставляет ФНС) на 12.
Заемщик – физлицо. При расчете учитываются зарплата, пенсионные выплаты, выплаты по гражданско-правовым договорам и иные доходы.
Максимальный размер кредита, по которому заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием об изменении условий кредитного договора (для предоставления кредитных каникул), и полные условия получения каникул смотрите в Обзоре «Кредитные каникулы: установлен список пострадавших отраслей и лимиты по потребкредитам» (КонсультантПлюс, 2020) и Обзоре «Малый и средний бизнес может воспользоваться кредитными каникулами: обзор нового закона» (КонсультантПлюс, 2020).  

Москва

• Представители малого и среднего бизнеса независимо от вида деятельности получат субсидии из городского бюджета для погашения кредитов, которые они брали для ведения деятельности на территории Москвы. Размер субсидии зависит от даты получения кредита:
– если кредит получен до 15 апреля 2020 года, субсидии покроют ставку в размере до 6% годовых,
– если кредит получен после 15 апреля 2020 года, субсидии будут покрывать ставку до 8% годовых.
Порядок предоставления мер экономической поддержки установит Правительство Москвы.
• Компании, которым не больше трех лет и которые работают в приоритетных отраслях, могут рассчитывать на льготные кредиты под 8% годовых на пополнение оборотных средств или инвестиционные цели. Размер кредитов, на которые действует льгота, – от 500 тысяч до 15 миллионов рублей. Условия их предоставления смотрите в Постановлении Правительства Москвы от 31.03.2020 N 279-ПП.

Московская область
На данный момент льгот по кредитам на региональном уровне не предусмотрено. Узнать о других льготах поможет Справочная информация «Коронавирус (COVID-19). Меры экономической поддержки бизнеса в субъектах Российской Федерации» (Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс). Материал постоянно дополняется.

Разобраться с особенностями кредитования Вам помогут удобно структурированные материалы в СПС КонсультантПлюс (скачать Папки и Закладки). Например, в них содержится следующая полезная информация по данной теме:

• Обзор: «Антикризисные меры: что поможет сохранить бизнес в условиях распространения коронавируса» (КонсультантПлюс, 2020)
• Обзор: «Кредиты для пострадавшего бизнеса: обзор последних изменений» (КонсультантПлюс, 2020)
• Обзор: «Перечень мер в связи с коронавирусом (COVID-19)» (КонсультантПлюс, 2020)
• Обзор: «Кредитные каникулы: установлен список пострадавших отраслей и лимиты по потребкредитам» (КонсультантПлюс, 2020)
• Обзор: «Малый и средний бизнес может воспользоваться кредитными каникулами: обзор нового закона» (КонсультантПлюс, 2020)
• Справочная информация: «Коронавирус (COVID-19). Меры экономической поддержки бизнеса в субъектах Российской Федерации» (Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)