Поможет безошибочно определить ставку НДФЛ в каждом конкретном случае выплаты дохода. Калькулятор спросит Вас о налоговом статусе получателя дохода, а также проинформирует, когда перечислять НДФЛ в бюджет и как заполнять платежное поручение.

Перейти к расчету  

Калькулятор Расчета стоимости патента для применения ИП патентной системы налогообложения, поможет узнать стоимость патента в зависимости от выбранного вида деятельности на территории любого субъекта РФ.
Для расчета необходимо выбрать период действия патента, указать регион, вид деятельности и если необходимо - среднюю численность наемных работников (напомним, она не может быть больше 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности ИП).
По введенным данным Калькулятор рассчитает сумму налога к уплате и подскажет срок его оплаты.

 

Перейти к расчету  

Поможет рассчитать стоимость патента для применения патентной системы налогообложения предпринимателями города Москвы. Калькулятор содержит все 80 видов деятельности, на которые распространяется патентная система в Москве, включая розничную торговлю, пассажирские перевозки, ремонт автомашин, услуги общественного питания, сдачу в аренду недвижимости и другие. Калькулятор позволяет рассчитать стоимость патента, приобретенного на срок от 1 до 12 месяцев.

Перейти к расчету  

Калькулятор расчета страховых взносов для ИП:

  • рассчитает сумму страховых взносов на ОПС и ОМС, подлежащую уплате, в том числе, в случае осуществления деятельности за неполный расчетный период;
  • не просто выдает готовую цифру, а приводит формулу расчета; 
  • содержит КБК, которые понадобятся для заполнения платежных поручений на уплату страховых взносов в бюджет;
  • напоминает о сроках уплаты страховых взносов.

На заметку: ИП уплачивают страховые взносы за себя независимо от возраста, вида деятельности и факта получения дохода от предпринимательской деятельности. С 2018 года размеры страховых взносов ИП больше не привязаны к МРОТ.
Размеры страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС)

Размер дохода ИП

Было (за 2017 год)

Стало (за 2018 год)

Стало (за 2019 год)

Стало (за 2020 год)

Если доход не превышает 300 000 руб.

МРОТ x Тариф (26,0%) x 12 = 23 400 руб.

26 545 руб.

29 354 руб.

32 448 руб.

Если доход 
превышает 300 000 руб.

23 400 руб. + (1% от суммы дохода свыше 300 000 руб.),
но не более:
 187 200 руб.

26 545 руб. + (1% от суммы дохода свыше 300 000 руб.),
но не более:
 212 360 руб.

29 354 руб. + (1% от суммы дохода свыше 300 000 руб.),
но не более:
 234 832 руб.

32 448 руб. + (1% от суммы дохода свыше 300 000 руб.),
но не более:
 259 584 руб.

Размеры страховых взносов на обязательное медицинское страхование (ОМС)

Было
(за 2017 год)

Стало
(за 2018 год)

Стало
(за 2019 год)

Стало
(за 2020 год)

МРОТ x Тариф (5,1%) x 12 = 4 590 руб.

5 840 руб.

6 884 руб.

8 426 руб.

Сроки уплаты ИП страховых взносов

Суммы страховых взносов за расчетный период необходимо уплатить не позднее 31 декабря текущего календарного года.
Страховые взносы, исчисленные с суммы дохода, превышающей 300 000 рублей за расчетный период, необходимо уплатить не позднее 1 июля года, следующего за истекшим расчетным периодом.
В случае прекращения деятельности уплата страховых взносов должна быть произведена не позднее 15 календарных дней с даты снятия с учета в налоговом органе.

 

Перейти к расчету  

Калькулятор по выбору режима налогообложения поможет организации или ИП выбрать оптимальный для применения налоговый режим. 

На основе веденных данных о размере выручки (реальном или предполагаемом, если деятельность только начнется), сумме расходов, количестве работников и иных важных составляющих Калькулятор рассчитает налоговую нагрузку и предложит выбрать режим налогообложения: ОСН, УСН с объектом "доходы" или "доходы - расходы", ЕНВД, ПСН (только для ИП).

 

 

Перейти к расчету  

Поможет рассчитать материальную выгоду по займам, полученным как до 2016 г., так и после, по которым дата возврата займа приходится на период после 1 января 2016 года. Дата получения дохода в виде матвыгоды с 1 января 2016 г. – последнее число каждого месяца в течение срока, на который выдан заем.

Рассчитать материальную выгоду и НДФЛ с нее потребуется, если сотруднику или другому физлицу организация выдала беспроцентный заем, либо заем с процентной ставкой ниже 2/3 ставки рефинансирования.

Внимание! Материальная выгода не возникает, если в договоре указано, что заем предоставлен на покупку или строительство конкретного жилья, и заемщик принес из ИФНС уведомление о подтверждении права на имущественный вычет на приобретение этого жилья.

Перейти к расчету  

Поможет, если Вы забыли подать декларацию (расчет) налоговикам (в Фонд) и теперь переживаете: на какую сумму Вас могут оштрафовать.

Калькулятор снимет сомнения и подскажет, насколько сильно Вам стоит волноваться за свой бюджет.

Перейти к расчету  

Поможет рассчитать налоговую нагрузку организации на ОСНО и сравнить ее со среднеотраслевым показателем.

Бухгалтер узнает, привлечет ли компания  внимание налоговых инспекторов при отборе налогоплательщиков на налоговые комиссии и выездные проверки.

Внимание!!! Налоговые органы не всегда успевают обновить данные о показателях налоговой нагрузки. До момента их обновления должны использоваться данные за последний предшествующий год, в отношении которого утверждены показатели налоговой нагрузки (п. 2 Приказа ФНС России от 22.09.2010 N ММВ-7-2/461@).

 

Перейти к расчету

Поможет выделить или начислить НДС с применением основных ставок - 10 и 18%; и расчетных ставок - 10/110 и 18/118(ст. 164 НК РФ). Расчетные ставки (операция выделить) применяются в следующих случаях (п. 4 ст. 164 НК РФ):

  1. при получении денежных средств, связанных с оплатой товаров (работ, услуг), предусмотренных ст. 162 НК РФ;
  2. при получении авансов в счет предстоящей поставки товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав;
  3. при удержании налога налоговыми агентами;
  4. при реализации имущества, приобретенного на стороне и учитываемого с налогом в соответствии с п. 3 ст. 154НК РФ;
  5. при реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки в соответствии с п. 4 ст. 154НК РФ;
  6. при реализации автомобилей, которые приобретены для перепродажи у физических лиц, в соответствии с п. 5.1 ст. 154 НК РФ;
  7. при передаче имущественных прав в соответствии с п. п. 2 - 4 ст. 155 НК РФ.

Важно отметить, что перечень случаев применения расчетной ставки является исчерпывающим. Это также подтверждают суды (см., например, Определение ВАС РФ от 24.12.2008 N ВАС-15099/08, Постановление ФАС Московского округа от 29.08.2008 N КА-А40/8063-08). В остальных случаях используются основные ставки – 10 и 18%.

Перейти к расчету

Гражданин признается налогоплательщиком и обязан уплачивать транспортный налог в отношении транспортного средства, являющегося объектом налогообложения (ч. 1 ст. 357 НК РФ):
- если транспортное средство зарегистрировано на его имя;
- гражданину было передано право владения и распоряжения транспортным средством на основании доверенности, оформленной до момента официального опубликования Закона от 24.07.2002 N 110-ФЗ в "Российской газете" (то есть до 30.07.2002). 
Транспортный налог для физических лиц рассчитывает налоговая инспекция, которая должна направить Вам уведомление с размером налога и данными, на основе которых он был рассчитан.

Калькулятор на сайте Федеральной налоговой службы поможет проверить расчет транспортного налога для граждан за 2015 и 2016 год в Москве и Московской области с учетом региональных льгот (для смены региона в левом верхнем углу страницы сайта выберите Москва или Московская область) и повышающих коэффициентов в отношении легковых автомобилей стоимостью от 3 млн руб. Чтобы рассчитать транспортный налог за интересующий Вас год, выберете нужный год в поле "Год".

Срок уплаты транспортного налога за налоговые периоды начиная с 2015 года - не позднее 1 декабря года, следующего за налоговым периодом (годом), за который они исчислены. Так, налог за 2016 год гражданам необходимо уплатить до 1 декабря 2017 года.

Перейти к расчету  

Поможет, если Вы нашли в декларации (в расчете) по любому налогу (взносу) ошибку, которая привела к занижению налоговой базы и подаете уточненную декларацию (расчет).  При перерасчете помните о необходимости заплатить недоимку и пеню. Сумму пени для Вас вычислит Калькулятор.

Перейти к расчету  

В Москве и Московской области налог на имущество физических лиц и земельный налог исчисляются исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимости или земельных участков. Эти налоги для физических лиц рассчитывает налоговая инспекция, которая направляет гражданину налоговое уведомление. В нем указываются суммы налогов и данные, на основе которых они были рассчитаны.

Калькулятор на сайте Федеральной налоговой службы поможет проверить расчет земельного налога и налога на имущество для граждан за 2015, 2016 и 2017 годы. Кроме того, можно узнать кадастровый номер объекта недвижимости по его адресу (из калькулятора идет переход на сайт Росреестра).

Срок уплаты имущественных налогов за налоговые периоды начиная с 2015 год - не позднее 1 декабря года, следующего за налоговым периодом (годом), за который они исчислены. Так, налоги за 2016 год необходимо уплатить до 1 декабря 2017 года.

Перейти к расчету  

Производя ту или иную выплату в пользу работника или другого физического лица, важно знать:

  • облагается ли эта сумма НДФЛ и страховыми взносами,
  • можно ли ее учесть в расходах при исчислении налога на прибыль или при применении УСН.

Ведь если по ошибке заплатить в бюджет НДФЛ или страховые взносы не в полном объеме или занизить налоговую базу по налогу на прибыль или при УСН, то налоговые органы могут взыскать недоимку, пени и штрафы.

Калькулятор налоговой нагрузки по выплатам физлицам поможет не допустить подобную ошибку. Если же вопрос о начислении НДФЛ (страховых взносов) и учете расходов является спорным, то Калькулятор предложит Вам два варианта: безопасный (для тех, кто не хочет спорить с налоговыми органами) и рискованный (для тех, кто готов отстаивать свои права в суде). Кроме того, Калькулятор содержит полезные подсказки к каждой выплате (например, какой код нужно указать при отражении выплаты в 2-НДФЛ).

Перейти к расчету