Договор процентного займа заключен между физ лицами. Заимодавец желает, чтобы проценты начислялись ежемесячно, но при этом капитализировались, то есть увеличивали сумму займа, на которую уже (с учетом увеличения) в следующем месяце начислялись проценты по аналогии с вкладами в банках. Вопрос: применимо ли это к договору займа между физ лицами и как называются такие проценты?
В данном случае речь идет о сложных (капитализированных) процентах.
В соответствии с п. 2 ст. 317.1 ГК РФ , условие о начислении процентов на проценты может быть включено в договор только в том случае, если договор связан с осуществлением сторонами предпринимательской деятельности. В связи с этим полагаем, что в договор между физическими лицами (не ИП) условие о сложных процентах включено быть не может. Из п. 1 ст. 23 ГК РФ следует, что гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью только с момента регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.
В связи с этим мы полагаем, что в случае заключения договора займа со сложными процентами между физическими лицами, крайне велик риск признания условия о сложных процентах ничтожным
Обоснование
Условие обязательства, предусматривающее начисление процентов на проценты, является ничтожным, за исключением условий обязательств, возникающих из договоров банковского вклада или из договоров, связанных с осуществлением сторонами предпринимательской деятельности.
Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, за исключением случаев, предусмотренных абзацем вторым настоящего пункта.