В целях повышения эффективности функционирования «антиотмывочной» системы, противодействия незаконным финансовым операциям с наличными денежными средствами изданы Методические рекомендации Банка России от 20.05.2026 N 1-МР по определению источников происхождения денежных средств клиентов кредитных организаций в целях усиления контроля за операциями с наличными денежными средствами. Согласно данным рекомендациям банкам рекомендовано:
1. Ежедневно анализировать операции клиентов, обращая особое внимание на следующие ситуации в отношении операций клиентов – юрлиц и ИП:
- внесение на счет юрлица, являющегося нерезидентом, в течение 30 дней наличных денежных средств в сумме, равной или превышающей 30 млн рублей;
- внесение на счет юрлица, являющегося резидентом, или ИП в течение 30 дней наличных денежных средств в сумме, равной или превышающей 30 млн рублей, хотя бы при одном из условий:
– данная сумма значительно превышает среднемесячные обороты по счетам клиента за предшествующие 3 месяца;
– ранее операции по счетам данного клиента осуществлялись преимущественно в безналичной форме;
– осуществляемая юрлицом или ИП деятельность не предполагает интенсивного использования им наличной формы расчетов.
2. При выявлении указанных операций – запросить у клиента документы о происхождении наличных денежных средств, повысить оценку степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций, а также отказать клиенту в совершении такой операции. Если банк сочтет операцию подозрительной, то информацию о ней он должен направить в Росфинмониторинг.
3. При приеме на обслуживание юрлиц или ИП – дополнительно запрашивать у них информацию (кассовые или иные документы) об объемах операций с наличными денежными средствами по счетам в других кредитных организациях и принимать обоснованные и доступные меры по определению источников происхождения денежных средств клиентов.
4. В случае представления таким юрлицом или ИП запрашиваемой информации (документов), подтверждающей (подтверждающих) законность источников происхождения у него наличных денежных средств, не в полном объеме – учитывать данный факт при оценке степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций.
На заметку: о применении банком санкций при непредставлении запрашиваемых документов читайте в материале Вопрос: Обоснованно ли применение банком санкций за непредставление документов при наличии признаков сомнительности операций? (Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026.)
Читайте подробнее
Бухгалтерам
Кадровикам
