Утвержден порядок расчета величины кредитного риска по сделкам секьюритизации

В целях определения нормативов достаточности капитала банка Положением Банка России от 18.09.2023 N 824-П установлен порядок расчета величины кредитного риска с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, используемых для расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов, по сделкам, результатом которых является привлечение денежных средств посредством выпуска долговых ценных бумаг, исполнение обязательств по каждой из которых обеспечивается полностью или частично поступлениями денежных средств от активов, переданных в обеспечение (сделки секьюритизации).
Расчет величины кредитного риска по сделкам секьюритизации осуществляется на ежемесячной основе. Суммарная величина итоговых результатов включается в знаменатель формул расчета нормативов достаточности капитала, установленных в Инструкции Банка России от 29.11.2019 N 199-И.
Документ вступает в силу 7 апреля 2024 года.