Как банки при внесении юрлицами и ИП крупных сумм наличных будут определять происхождение денежных средств

29 октября 2026 г.

Риски: при осуществлении юрлицами и ИП операций с крупными наличными денежными суммами банки будут определять финансовое положение клиентов и источники происхождения их денежных средств до совершения указанных операций в объеме, сопоставимом с суммой проводимой операции, обращать внимание на соответствие проводимых клиентами операций целям деятельности, заявленным при проведении идентификации, а также требовать от клиентов документального подтверждения финансового положения и источников происхождения денежных средств. Если банк признает операцию подозрительной, то он может: применить правила внутреннего контроля в сфере противодействия легализации доходов; отказать клиенту в выполнении операции; повысить уровень риска клиента в системе риск-менеджмента кредитной организации. Возможности: банки не будут применять дополнительный контроль при осуществлении юрлицами и ИП операций с крупными наличными денежными суммами, если их хозяйственная деятельность непосредственно связана с наличными расчетами и объем вносимых наличных не значительно превышает среднемесячные обороты по счетам, а суммы соответствуют масштабу деятельности клиента, а также, если у банка имеется подтвержденная информация о финансовом положении клиента и источниках происхождения денежных средств в объеме, сопоставимом с суммой проводимых им операций, а объемы операций с наличными денежными средствами не превышают значительно аналогичные показатели предшествующих периодов.

Банком России утверждены новые Методические рекомендации по определению финансового положения и источников происхождения денежных средств клиентов кредитных организаций в целях усиления контроля за операциями с наличными денежными средствами (утв. Банком России 26.10.2026 N 5-МР). Согласно Информации Банка России от 26.10.2026 указанные рекомендации приняты в целях своевременного выявления подозрительных операций, которые могут быть направлены на отмывание доходов, полученных преступным путем, включая введение теневой наличности в легальный оборот.

Для юрлиц и ИП рекомендации применяются независимо от суммы операции (за рядом исключений), при этом контролю подлежат следующие операции:

Данный фрагмент новости доступен только авторизованным пользователям. Зарегистрируйтесь или войдите в аккаунт, чтобы продолжить чтение.

На сайте ЭЛКОД доступны актуальная правовая и профессиональная информация, экспертные консультации и практические материалы для специалистов. Здесь можно быстро найти необходимые документы, разъяснения законодательства и решения для рабочих задач.

Актуальная информация — новости законодательства, аналитические материалы и экспертные разъяснения.
Правовая база — документы, судебная практика и готовые решения в системе «КонсультантПлюс».
Консультации экспертов — помощь по вопросам права, бухгалтерского учёта, налогообложения и кадров.
Обучение — семинары, вебинары и курсы для повышения квалификации.
Полезные сервисы — инструменты для электронной отчётности и документооборота.