ЭЛКОД: Организация – налоговый агент при работе с иностранным партнером. Требования законодательства, спорные моменты и отчетность

Вебинар

02 июля 2025, среда

Организация – налоговый агент при работе с иностранным партнером. Требования законодательства, спорные моменты и отчетность

Осталось мест - 390

Полина Колмакова
10:00 - 14:00 (5 ак. часов)
5 часов для сертификата ИПБ России
Сертификат ЦО «ЭЛКОД»

Онлайн

7 500 руб.

Запись мероприятия

6 000 руб.

Зарегистрироваться

Для кого: главного бухгалтера, сотрудника ФЭС, специалиста по налогообложению, аудитора

Зачем участвовать

В каких случаях у российской компании или ИП при заключении договора с иностранным контрагентом возникает обязанность налогового агента по НДС и налогу на прибыль? Узнайте на вебинаре!

Лектор Полина Колмакова поможет разобраться:
•   как предмет договора влияет на возникновение обязанностей налогового агента;
•   в какие сроки налоговый агент обязан удержать и перечислить НДС и налог на прибыль;
•   что нового произошло в исполнении обязанностей налоговых агентов в 2024-2025 годах;
•   какова ответственность за неисполнение функции налогового агента.

Регистрируйтесь на вебинар и исполняйте обязанности налогового агента без ошибок!

Программа

1. Общие вопросы исполнения обязанностей налогового агента.
2. Случаи и основания привлечения к ответственности налоговых агентов.
3. Налог на добавленную стоимость.
•   В каких случаях организация признается налоговым агентом по НДС при приобретении товаров, работ, услуг у иностранного контрагента, не состоящего на учете в налоговых органах. Как определить место реализации работ, услуг.
•   Порядок составления счетов-фактур налоговыми агентами по НДС.
•   Порядок исчисления и уплаты НДС налоговыми агентами с учетом разъяснений Минфина РФ.
•   Порядок применения налоговых вычетов налоговыми агентами.
•   Особенности выполнения функций налогового агента по НДС при оказании посреднических услуг при привлечении иностранного контрагента.
•   Особенности представления и заполнения налоговой декларации по НДС налоговыми агентами.
4. Налог на прибыль.
•   Какие доходы, выплаченные в пользу иностранной организации, потребуют выполнить функции налогового агента по налогу на прибыль.
•   Какие доходы иностранной организации не подлежат налогообложению у источника выплаты.
•   В каких случаях налоговый агент вправе не удерживать налог на прибыль при выплате дохода, с учетом приостановления действий отдельных положений СОИДН.
•   Порядок исчисления, удержания и перечисления налога на прибыль налоговым агентом.
•   Новшества в пересчете налога в рубли при перечислении налога в бюджет.
•   Новая форма расчета о доходах, выплаченных в пользу иностранного партнера: сроки представления и особенности заполнения. Случаи, когда расчет представлять не требуется. Последние разъяснения ФНС РФ. Последствия непредставления расчета.
5. Случаи и основания привлечения к ответственности налоговых агентов.

скачать

распечатать

Лектор

Полина Колмакова

Ведущий эксперт-консультант по налогообложению ООО «ЭЛКОД», директор Центра правового консалтинга ООО «ЭЛКОД», член Федеральной Палаты налоговых консультантов и преподаватель Центра подготовки налоговых консультантов РОСНОУ, специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения. Автор ряда статей в периодических изданиях «Практическая бухгалтерия», «Налоговый вестник», «Семинар для бухгалтера», « Практическое налоговое планирование» и др.

Опыт клиентов

«Семинар Колмаковой Полины Владимировны “Первая отчетная кампания по НДС для плательщиков УСН. Анализ сложных вопросов и последних разъяснений финансовых ведомств” понравился в целом. Очень понравилось, как читает лектор. Всё четко, ничего лишнего, доходчиво и грамотно. Получила ответы на все свои вопросы. С удовольствием буду участвовать в семинарах этого лектора».

Подгорнова Алина Сергеевна

бухгалтер

ИП Погорелов А.А.

«На вебинаре Колесниковой Яны Александровны “Спрашивали? Отвечаем! Конфликт интересов в государственных и муниципальных организациях: когда он возникает и как его предупредить” была хорошо изложена информация, систематизирована для удобства восприятия».

Чигинцева Алена Геннадьевна

начальник финансово-организационного отдела

Государственный орган Московской области «Уполномоченный по защите прав предпринимателей в Московской области и его Аппарат»

«На тематическом практикуме Воронцовой Татьяны Александровны и Михайловой Алины Геннадьевны “Контролируемые сделки и контролируемая задолженность. Алгоритмы лучших решений в КонсультантПлюс” была представлена актуальная информация, всё очень четко и структурированно, заставляет взглянуть на свои операции под новым углом».

Красова Ольга Сергеевна

главный бухгалтер

ООО «Павелецкая Площадь»

«Актуальная информация и ссылки на нормативную базу значительно ускорят процесс погружения в вопросы по контролируемой задолженности, которые были рассмотрены на тематическом практикуме Воронцовой Татьяны Александровны и Михайловой Алины Геннадьевны “Контролируемые сделки и контролируемая задолженность. Алгоритмы лучших решений в КонсультантПлюс”».

Егорова Елена Ивановна

физлицо

«На вебинаре Шалагиновой Елены Германовны “Ответственность за нарушение законодательства о персональных данных. Риски операторов и должностных лиц” узнала, как правильно подавать уведомление в Роскомнадзор. До этого не знала, что надо каждую цель расписывать отдельно, нажав на секретную кнопку Роскомнадзора. Месседжеры лучше не использовать при передаче данных, так как серверы не в России. Рассказали и о тонкостях размещения информации на сайтах».

Калинина Юлия Геннадьевна

юрист

ОАНО «Перспектива»