- 17 декабря 2019 г. 10:00 - 17:00
Программа мероприятия уточняется.
Программа мероприятия уточняется.
1. Налоговое администрирование.
2. НДС.
3. НДФЛ и взносы.
4. Налог на прибыль.
5. Имущественные налоги.
6. Спецрежимы.
1. Налог на прибыль.
2. НДС.
3. НДФЛ и страховые взносы.
4. Случаи, когда необходимо представить уточненный РСВ.
1. В каких случаях необходимо вести раздельный учет НДС. Изменения 2019 года для случаев оказания услуг и выполнения работ, местом реализации которых не является Российская Федерация.
2. Как подтвердить ведение раздельного учета.
3. Обязательные условия учетной политики по ведению раздельного учета.
4. Методика распределения НДС:
5. В каких случаях можно не вести раздельный учет:
6. Если раздельный учет не велся: анализируем последствия на основе судебной практики
7. Порядок регистрации счетов-фактур в книге покупок.
8. Нюансы заполнения раздела 7 декларации по НДС.
9. Раздельный учет при наличии операций, облагаемых по ставке 0%
10. Практика отражения операций в программе 1С: Бухгалтерия 8.3.
1. Порядок внесения исправлений в счета-фактуры.
2. Какие ошибки в счетах-фактурах требуют обязательного исправления, а какие не влияют на налоговый вычет.
3. Как внести исправления в книгу покупок и в книгу продаж, порядок действий налогоплательщика.
4. Когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями.
5. Типичные причины нестыковок в отчетности контрагентов и какова их цена.
6. Применение корректировочных счетов-фактур, их отличие от исправлений. Типичные заблуждения.
7. Как внести исправления в налоговом учете. Возможные альтернативы и риски.
8. Нюансы применения положений ст.54 НК РФ.
9. Основания и нюансы представления уточненных деклараций по налогу на прибыль.
10. Когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации за текущий период.
11. Как повлияет переплата по налогам, уменьшающим базу по налогу на прибыль.
12. Типичные ошибки при заполнении расчета 6-НДФЛ и справок 2-НДФЛ.
13. Какие контрольные соотношения должны выполняться.
14. Как вернуть излишне удержанный налог и отразить в расчете.
15. Потребует ли заполнение уточненного расчета пересчет отпускных и заработной платы? Какие санкции грозят налоговому агенту за ошибки в исчислении НДФЛ и заполнении расчета 6-НДФЛ и справок 2-НДЛФЛ. Изменения 2019-2020 годов.
16. Типичные ошибки при расчете и заполнении отчетности по страховым взносам:
17. Какие санкции грозят плательщику страховых взносов за ошибки в отчетности и нарушении сроков представления в налоговые органы и в фонды.
1. Порядок внесения исправлений в счета-фактуры.
2. Какие ошибки в счетах-фактурах требуют обязательного исправления, а какие не влияют на налоговый вычет.
3. Как внести исправления в книгу покупок и в книгу продаж, порядок действий налогоплательщика.
4. Когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями.
5. Типичные причины нестыковок в отчетности контрагентов и какова их цена.
6. Применение корректировочных счетов-фактур, их отличие от исправлений. Типичные заблуждения.
7. Как внести исправления в налоговом учете. Возможные альтернативы и риски.
8. Нюансы применения положений ст.54 НК РФ.
9. Основания и нюансы представления уточненных деклараций по налогу на прибыль.
10. Когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации за текущий период.
11. Как повлияет переплата по налогам, уменьшающим базу по налогу на прибыль.
12. Типичные ошибки при заполнении расчета 6-НДФЛ и справок 2-НДФЛ.
13. Какие контрольные соотношения должны выполняться.
14. Как вернуть излишне удержанный налог и отразить в расчете.
15. Потребует ли заполнение уточненного расчета пересчет отпускных и заработной платы? Какие санкции грозят налоговому агенту за ошибки в исчислении НДФЛ и заполнении расчета 6-НДФЛ и справок 2-НДЛФЛ. Изменения 2019-2020 годов.
16. Типичные ошибки при расчете и заполнении отчетности по страховым взносам:
17. Какие санкции грозят плательщику страховых взносов за ошибки в отчетности и нарушении сроков представления в налоговые органы и в фонды.
1. Разбираемся с понятиями: контролируемые сделки и контролируемые компании.
2. Понятие контролируемой сделки. Критерии отнесения сделок к контролируемым. Порядок уведомления налоговых органов.
3. Признание иностранных организаций в качестве контролируемых иностранных компаний (КИК). Сроки подачи уведомлений о КИК. Порядок заполнения уведомления.
4. Ответственность за несвоевременное уведомление.
5. Определение доходов КИК. Условия освобождения от налогообложения прибыли КИК. Представление подтверждающих документов в налоговые органы.
6. Формирование прибыли контролируемых иностранных компаний по правилам НК РФ.
7. Дата получения дохода в виде прибыли КИК.
8. Отражение в учетной политике для целей налогообложения норм в отношении формирования прибыли (убытка) КИК.
9. Формирование прибыли КИК по данным финансовой отчетности.
10. В каком случае контролирующее лицо имеет право на формирование прибыли (убытка) КИК по данным финансовой отчетности.
11. Доходы/расходы, не учитываемые при формировании прибыли (убытка) КИК по данным ФО. Пересчет в рубли прибыли КИК, сформированной по данным финансовой отчетности и выраженной в иностранной валюте.
12. Расчет доли прибыли КИК, относящейся к конкретному контролирующему лицу. Числовой критерий, в пределах которого прибыль КИК не учитывается для целей налогообложения.
13. Алгоритм формирования прибыли КИК, подлежащей включению в налоговую базу контролирующего лица.
14. Ставка налога на прибыль применяется в отношении прибыли КИК, включаемой в налоговую базу контролирующего лица.
15. Какие налоги принимаются в уменьшение суммы налога на прибыль, исчисленного в отношении прибыли КИК.
16. Порядок заполнения отчетности. Документы, обязательные для представления одновременно с налоговой отчетностью. Штраф за непредставление документов.
17. Порядок заполнения на базе 1С: Бухгалтерия 8 и 1С: Бухгалтерия КОРП 8.
1. В каких случаях и у кого возникают обязанности налогового агента по НДФЛ. Функции налогового агента по НДФЛ. Изменения 2020 года. Новые инструменты для борьбы с «серыми» зарплатами.
2. Законные основания для взыскания с налогового агента не только пени, но и сумм налога. Типичные ошибки и заблуждения налоговых агентов.
3. Ответственность налоговых агентов: что необходимо сделать, чтобы избежать привлечения к ответственности.
4. Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при выплате вознаграждения по гражданско-правовому договору, по договорам аренды, выплат при увольнении, заработной плате и других выплат.
5. Ошибки, допускаемые налоговыми агентами:
6. Порядок предоставления налоговых вычетов налоговыми агентами требования к документам, анализ судебной практики:
7. Порядок возврата излишне удержанного налога физическому лицу.
8. Может ли быть переплата по НДФЛ у налогового агента и как ее вернуть? Анализ судебной практики и разъяснений финансовых ведомств.
9. Новое в порядке и сроках представления отчетности налоговыми агентами за 2019 год.
1. Объект обложения НДС при реализации товаров (работ, услуг).
2. Как определить место реализации товаров.
3. Как определить место реализации работ (услуг), связанных с недвижимым имуществом и связанных с движимым имуществом.
4. Для каких работ (услуг) место реализации определяется по месту оказания услуг.
5. Для каких работ (услуг) место реализации определяется по месту нахождения покупателя.
6. Для каких работ (услуг) место реализации определяется по месту нахождения продавца.
7. Чем отличается определение места реализации работ (услуг) при заключении договора с контрагентом из ЕАЭС.
8. Что необходимо учесть в расчете НДС, если местом реализации работ (услуг) не признается Российская Федерация. Порядок действия налогоплательщика в случае выполнения обязанностей налогового агента по НДС.
9. Новое в порядке применения налоговых вычетов по НДС, если местом реализации не признается территория РФ.
10. Порядок пересчета валютной выручки в целях формирования налоговой базы по НДС.
11. Нюансы формирования налоговой декларации по НДС в зависимости от места реализации товаров (работ, услуг).
Программа мероприятия уточняется.
Программа мероприятия уточняется.
Программа мероприятия уточняется.
9.00–10.00
Регистрация участников
Работа выездного офиса ООО «ЭЛКОД». Используйте эту возможность, чтобы:
10.00–12.30
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО
13.30–15.00
НДС-2019
Спикер: Крутякова Т.Л. – заместитель генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, автор многочисленных книг и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях.
15.00–17.00
Зарплатная отчетность: НДФЛ, страховые взносы
Спикер: Колмакова П.В. – заместитель начальника Департамента образовательных услуг, руководитель учебно-методического отдела ООО «ЭЛКОД», специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения, налоговый консультант. Автор ряда статей в периодических изданиях: «Практическая бухгалтерия», «Налоговый вестник», «Семинар для бухгалтера», «Практическое налоговое планирование» и др.
9.00–10.00
Регистрация участников
Работа выездного офиса ООО «ЭЛКОД». Используйте эту возможность, чтобы:
10.00–12.30
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО
13.30–15.00
НДС-2019
Спикер: Крутякова Т.Л. – заместитель генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, автор многочисленных книг и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях.
15.00–17.00
Зарплатная отчетность: НДФЛ, страховые взносы
Спикер: Колмакова П.В. – заместитель начальника Департамента образовательных услуг, руководитель учебно-методического отдела ООО «ЭЛКОД», специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения, налоговый консультант. Автор ряда статей в периодических изданиях: «Практическая бухгалтерия», «Налоговый вестник», «Семинар для бухгалтера», «Практическое налоговое планирование» и др.
Программа мероприятия уточняется.
Программа мероприятия уточняется.
1. Порядок формирования налоговой базы по НДС: типичные заблуждения налогоплательщиков.
2. Как рассчитать НДС, если в договоре сумма не выделена.
3. Дивиденды имуществом.
4. Где скрывается безвозмездная передача.
5. Передача рекламной продукции: учимся на чужих ошибках.
6. Социальные блага для работников: питание, абонементы в бассейн, подарки, трудовые книжки.
7. Возмещаемые расходы: как быть с НДС.
8. Штрафы, пени, неустойки: НДС-последствия.
9. Обеспечительные платежи – способ обеспечения или аванс.
10. Предоплата полученная: форма не имеет значения.
11. Заем – аванс, признаки схемы ухода от уплаты налогов.
12. Премии, скидки, бонусы: как оформить без последствий.
13. Особенности формирования налоговой базы в рамках посреднических операций.
14. Период применения вычетов по НДС. Что говорят суды про определение трехлетнего срока.
15. Порядок ведения раздельного учета при осуществлении операций, облагаемых и необлагаемых НДС, новое с 1 июля 2019 года, какие объекты включаются в раздельный учет. Соблюдение «правила 5%».
16. Учет НДС при получении субсидий; обязательный порядок ведения раздельного учета.
17. Восстановление НДС: перечень оснований, когда НДС восстанавливать не надо и особенности восстановления НДС.
18. Обзор разъяснений Минфина РФ, ФНС и судебной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы, налоговых вычетов и счетов-фактур.
1. Порядок формирования налоговой базы по НДС: типичные заблуждения налогоплательщиков.
2. Как рассчитать НДС, если в договоре сумма не выделена.
3. Дивиденды имуществом.
4. Где скрывается безвозмездная передача.
5. Передача рекламной продукции: учимся на чужих ошибках.
6. Социальные блага для работников: питание, абонементы в бассейн, подарки, трудовые книжки.
7. Возмещаемые расходы: как быть с НДС.
8. Штрафы, пени, неустойки: НДС-последствия.
9. Обеспечительные платежи – способ обеспечения или аванс.
10. Предоплата полученная: форма не имеет значения.
11. Заем – аванс, признаки схемы ухода от уплаты налогов.
12. Премии, скидки, бонусы: как оформить без последствий.
13. Особенности формирования налоговой базы в рамках посреднических операций.
14. Период применения вычетов по НДС. Что говорят суды про определение трехлетнего срока.
15. Порядок ведения раздельного учета при осуществлении операций, облагаемых и необлагаемых НДС, новое с 1 июля 2019 года, какие объекты включаются в раздельный учет. Соблюдение «правила 5%».
16. Учет НДС при получении субсидий; обязательный порядок ведения раздельного учета.
17. Восстановление НДС: перечень оснований, когда НДС восстанавливать не надо и особенности восстановления НДС.
18. Обзор разъяснений Минфина РФ, ФНС и судебной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы, налоговых вычетов и счетов-фактур.
1. Общие черты и черты отличия посреднических договоров комиссии, поручения, агентского договора.
2. Какие причины приводят к переквалификации посреднического договора.
3. Случаи, когда посреднический договор приводит к получению необоснованной налоговой выгоды.
4. Налогообложение посреднических операций (налог на прибыль и НДС), если вы:
5. Исчисление и уплата НДС по договорам комиссии у комитента (принципала) и комиссионера (агента) в соответствии с главой 21 НК РФ.
6. Момент определения налоговой базы у комитента (принципала) и комиссионера (агента).
7. Порядок составления и регистрации счетов-фактур, ведения книги покупок и книги продаж комитентом (принципалом) и комиссионером (агентом).
8. Исчисление и уплата налога на прибыль по договорам комиссии (агентскому договору) у комитента (принципала) и комиссионера (агента) в соответствии с главой 25 НК РФ.
9. Дата отражения выручки от реализации для исчисления налога на прибыль.
10. Проблемы налогового учета возмещаемых расходов (период признания, скидки, курсовые разницы).
11. Особенности исчисления единого налога, если комитент или посредник применяет УСН.
1. Понятия «обособленное подразделение», «филиал», «представительство», установленные гражданским и налоговым законодательством.
2. Признаки, свидетельствующие о наличии обособленного подразделения, не являющегося филиалом и представительством.
3. Порядок постановки на учет и снятия с учета по месту нахождения обособленных подразделений. Налоговые санкции за несвоевременную постановку на учет и другие риски.
4. Особенности ведения налогового учета.
5. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль:
6. Порядок исчисления и уплаты НДС:
7. Особенности исчисления и уплаты НДФЛ при наличии обособленных подразделений:
8. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов во внебюджетные фонды.