I. Налоговая безопасность: оцениваем риски компании и выстраиваем стратегию поведения.

1. От оптимизации к уклонению: где грань налоговой безопасности?
•    Что такое налоговая безопасность? Отличие от понятий «оптимизация» и «уклонение».
•    Цель сделки – как фундамент для построения концепции налогового планирования.
•    Понятие и критерии «необоснованной налоговой выгоды».
•    Последствия нарушения налоговой безопасности: финансовые (доначисления, пени, штрафы), репутационные, уголовные.
2. Диагностика: как самостоятельно оценить риски компании.
•    Как обезопасить себя от сомнительных контрагентов
•    Анализ финансовых показателей: доля НДС к выручке, уровень расходов, рентабельность. Инструмент для самопроверки: Сервисы ФНС
•    Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков (12 критериев).
•    Методички ФНС РФ по выявлению схем уклонения от уплаты налогов.
3. Зоны особого внимания по налогу на прибыль и НДС.
•    Как снизить риск доначислений при реализации имущества
•    Можно ли избежать начисления НДС при утрате товара (порча, бой, хищение и т.д.).
•    Как обоснованность расходы для целей исчисления налога на прибыль (экономическая оправданность). Особое внимание – внутригрупповым сделкам.
•    Контрольные точки по убыткам: как безопасно учесть расходы прошлых периодов.
4. Зоны особого внимания по НДФЛ и страховым взносам.
•    Маркеры по выявлению схем экономии на зарплатных налогах
•    Дивиденды vs зарплата.
•    Оформление договоров ГПХ вместо трудовых с ИП и самозанятыми.
•    Подотчет – на что обратить внимание.
5. Мастер-класс «Применение уникальных инструментов КонсультантПлюс для диагностики рисков и оптимизации налогов».
•    Профессиональная работа с правовыми нормами в СПС КонсультантПлюс для управления налоговыми рисками.
•    Решение спорных ситуаций по налоговым рискам с помощью СПС КонсультантПлюс.

II. Налоговая реформа – 2026.

6. Изменения по НДС в 2026 году.
•    Повышение ставки НДС.
•    Изменение пороговых значений по доходам для возникновения обязанности по уплате НДС на УСН.
•    Изменение перечня не облагаемых НДС операций.
•    Изменения в порядке заполнения счетов-фактур, книги покупок и продаж.
7. Изменения по налогу на прибыль в 2026 году.
•    Изменения в расчете налоговой базы для организаторов азартных игр и букмекерских контор.
•    Изменения в учете внереализационных расходов.
•    Изменения в учете.
•    Изменение в списке неучитываемых расходов.
•    Точечные поправки в учете амортизируемых основных средств и порядке отражения внереализационных доходов.
•    Изменения в порядке корректировки налоговой базы.
8. Изменения НДФЛ в 2026 году. Новые реалии.
•    Нюансы и акценты при определении ставок НДФЛ при выплате различных видов доходов и порядок их применения, в т.ч. работникам-гражданам стран ЕАЭС в 2026 году.
•    Новый порядок исчисления НДФЛ с выплат, рассчитанных из среднего заработка, работников-резидентов, работающих в районах крайнего севера и приравненных к ним местностям.
•    Изменение в перечне доходов, освобождаемых от налогообложения НДФЛ.
•    Уточненный порядок предоставления вычетов по НДФЛ.
9. Страховые взносы в 2026 году.
•    Новшества по страховым взносам для работодателей и ИП.
•    Особенности применения пониженных тарифов.
•    Новые правила исчисления страховых взносов при отсутствии выплат директору. В каких случаях взносы можно не платить на законных основаниях?
•    Отражение восстановленного налога в книге продаж.
10. Изменения в порядке администрирования и налогового контроля.
•    Обновленные правила для исправления ошибок текущим периодом.
•    Изменения порядка налогового контроля в 2026 году.
•    Уточнение порядка взыскания задолженности и предоставления отсрочки, рассрочки, налогового кредита.
•    Иные изменения в порядке ведения ЕНС.
11. Мастер-класс «Практические решения для бухгалтера на основе КонсультантПлюс по уплате НДС при УСН».