Казначейством России установлен новый порядок размещения средств на банковских депозитах

Приказом Казначейства России от 18.09.2025 N 8н утвержден Порядок работы по размещению средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах и форм документов, применяемых при размещении указанных средств.

Размещение средств на банковских депозитах осуществляется в кредитных организациях, соответствующих требованиям, установленным Постановлением Правительства РФ от 24 декабря 2011 г. N 1121.

Определен порядок отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита, а также установлен порядок заключения договоров с кредитными организациями.

Приказ также содержит: форму обращения кредитной организации о намерении заключить генеральное соглашение о размещении средств на банковских депозитах; форму генерального соглашения о размещении средств на банковских депозитах; форму уведомления о досрочном возврате средств, размещенных на банковских депозитах.

Настоящий приказ вступает в силу с 10 декабря 2025 года, с этой же даты признан утратившим силу Приказ Федерального казначейства от 27.04.2023 N 10н.

В Письме Казначейства России от 20.10.2015 N 07-04-05/04-705 обращается внимание на то, Банк России не проводит перечисление средств федерального бюджета на банковские депозиты в кредитные организации в случае неправильного указания корреспондентского счета кредитной организации. В целях избежания случаев неполучения кредитными организациями денежных средств по договорам банковского депозита необходимо заблаговременно официально информировать Казначейство об изменении платежных реквизитов кредитной организации (корреспондентского счета и БИК) для внесения изменений в Генеральное соглашение.

Также в случае заключения нового договора корреспондентского счета, необходимо предоставить в Казначейство документ, подтверждающий предоставление права на списание ЦБ РФ денежных средств без распоряжения владельца счета в случае нарушения кредитной организацией обязательств по возврату средств федерального бюджета, размещенных на банковском депозите, уплате начисленных процентов и штрафных процентов (пени).