ЭЛКОД: Налоговая экспертиза ЭЛКОДа. НДС – 2022: новшества, проблемы, решения

Экспертиза «ЭЛКОДА»

18 февраля 2022, пятница

Налоговая экспертиза ЭЛКОДа. НДС – 2022: новшества, проблемы, решения

Мероприятие завершено

Полина Колмакова
10:00 - 17:00 (8 ак. часов)

Перейти к расписанию мероприятий и курсов

Программа

10:00 – 11:30. Часть первая.
1. Изменения, вступившие в силу в 2021-2022 годах: уточнения, касающиеся выполнения функций налогового агента по НДС.
2. Изменение в перечне операций, не подлежащих налогообложению, в т.ч. для организаций общественного питания.
3. Система прослеживаемости: изменения в части заполнения НДС-документов с 1 июля 2021 года, последние разъяснения ФНС РФ. Отчеты и уведомления по прослеживаемым товарам.

11:45 – 13:00. Часть вторая.
4. Спорные вопросы исчисления НДС по сложным операциям:
•   определение налоговой базы по длящимся отгрузкам, работам и услугам;
•   при осуществлении сделок между взаимозависимыми лицами;
•   при уступке права требования;
•   при безвозмездной передаче имущества;
•   при списании брака и недостач;
•   при списании дебиторской и кредиторской задолженности.

14:00 – 15:30. Часть третья.
5. Спорные вопросы применения налоговых вычетов:
•   условия применения налоговых вычетов;
•   вычет НДС от проблемных контрагентов: кто должен доказывать обоснованность налоговых вычетов. Последняя версия от Верховного Суда РФ. Методичка ФНС РФ о применении положений ст.54.1 НК РФ;
•   применение налоговых вычетов в период простоя и отсутствия реализации;
•   случаи, когда организация может осуществлять вычет в течение 3 лет и когда не имеет права переносить вычет НДС;
•   вычеты НДС при создании НМА и основных средств;
•   вычет НДС по авансам;
•   применение налоговых вычетов при приобретении электронных услуг;
•   вычеты НДС при возврате товаров.

15:45 – 16:30. Часть четвертая.
6. Ведение раздельного учета при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций:
•   операции, освобожденные от уплаты НДС;
•   порядок применения 5%-го барьера;
•   порядок исчисления налоговых вычетов по НДС при раздельном учете.
7. Актуальная арбитражная практика по НДС.

16:30 – 17:00. Ответы на вопросы.

скачать

распечатать

Лектор

Полина Колмакова

Ведущий эксперт-консультант по налогообложению ООО «ЭЛКОД», директор Центра правового консалтинга ООО «ЭЛКОД», член Федеральной Палаты налоговых консультантов и преподаватель Центра подготовки налоговых консультантов РОСНОУ, специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения. Автор ряда статей в периодических изданиях «Практическая бухгалтерия», «Налоговый вестник», «Семинар для бухгалтера», « Практическое налоговое планирование» и др.

Опыт клиентов

«Евгения Конюхова, как всегда, на высоте! И онлайн-трансляция «Обязательные локальные нормативные акты работодателя» не стала исключением. Всегда слушаю ее вебинары и открываю для себя новое или понимаю, где у меня есть пробелы в знаниях и как документы или кадровые процессы выстроены неправильно. От всей души благодарю!».

Щербинская Мария Валерьевна

кадровик

ООО «Атлант»

«Информация, полученная на встрече с экспертом «Заработная плата, гарантии, НДФЛ и страховые взносы в 2024 году: обзор изменений, анализ законодательства, практические рекомендации», несомненно, полезна в работе, так как в процессе лекции существующие знания были систематизированы, подкреплены нормативными документами и разбором конкретных ситуаций. Елена Воробьева дала грамотные, ясные ответы на вопросы, возникающие на практике».

Федосова Инна Витальевна

главный бухгалтер

ООО «Ремтехсервис»

«Побывала на семинаре Татьяны Рользинг «Учет МПЗ для целей бухгалтерского и налогового учета» и осталась очень довольна. Материал, подобранный лектором, позволил освежить некоторые подзабытые моменты и узнать новое. Спасибо за сэкономленное время, которое не пришлось тратить на самостоятельный поиск информации».

Копченова Ирина Алексеевна

главный бухгалтер

ООО «ПРОМКОНСТРУКЦИЯ»

«Я новичок в применении УСН, поэтому вся информация, полученная на семинаре «УСН: версия 2024. Что важно не упустить при подготовке годового отчета за 2023 год», для меня полезна. Надежда Самкова изложила все основные моменты кратко и доступно (и теперь не надо штудировать литературу, поскольку у меня нет на это времени)».

Базанова Мария Валерьевна

главный бухгалтер

АО «ЭКРАН»

«Информация, полученная на семинаре «Что нужно знать кадровику о защите персональных данных в 2024 году», очень полезна, в раздаточных материалах есть образцы документов. Особо хочется отметить работу Веры Рязанцевой и прекрасную подачу материала. Присылайте, пожалуйста, ссылки на мероприятия этого лектора, обязательно буду участвовать!».

Гаврилова Елена Ивановна

специалист кадровой службы

АО «ОКБ "Кристалл"»

«Очень полезным оказался для меня семинар Полины Колмаковой «Корректировки и исправления в налоговом учете: определяем последствия по НДС и налогу на прибыль»: интересны обоснования исправлений, получила подтверждение в правильности принятых решений по важным вопросам. Узнала новые моменты по некоторым незакрытым ситуациям».

Волга Елена Николаевна

бухгалтер

АО «ВДНХ»